首页 >

商洛市人民政府关于商洛市2019年上半年财政预算执行情况的报告

发布日期：2019-09-16 15:54:53     来源：预算科     作者：预算科     责任编辑：办公室管理员     浏览量：33631

——2019年8月29日在商洛市第四届人民代表大会

常务委员会第十六次会议上

商洛市财政局局长刘仲林

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将我市2019年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

（一）全市财政预算执行情况

上半年,全市财政总收入完成23.08亿元，占年度任务的53.68%，超半年目标任务3.68个百分点，超收1.58亿元，增长8.73%，同口径增长13%，增收1.85亿元。地方财政收入完成12.04亿元，占年度任务的55.16%，超半年目标5.16个百分点，超收1.13亿元，增长4.79%，同口径增长12.6%，增收0.55亿元。地方财政收入中，税收收入7.6亿元，下降5.72%，减收0.46亿元。今年上半年全市税收占比为63.12%，较上年同期回落7.03个百分点。

上半年，全市一般公共预算支出157.85亿元，占调整预算的63.51%，较上年增长21.17%。同时，环境治理、扶贫、社会保障、债务付息等支出较快增长，八项支出94.25亿元，较上年增长5.21%。

上半年，全市政府性基金收入4.44亿元，占年度预算的42.03%，增长66.06%，增收1.77亿元。主要是今年上半年全市土地出让宗地增加、土地出让价格提高，土地出让收入增长所致。全市政府性基金预算支出13.27亿元，占调整预算的90.09%，增长268.29%，主要是专项债及土地出让收入安排支出增量很大。

上半年，全市国有资本经营预算收入3556万元，占年度预算的355.6%，主要是市污水处理厂二期特许经营回购资金，上年同期无国有资本经营预算收入收缴入库。全市国有资本经营预算支出2000万元，占调整预算的 200 %，上年同期未发生国有资本经营预算支出，主要是市本级担保公司融资担保增资扩股支出。

（二）市本级财政预算执行情况

上半年, 市本级财政总收入完成4.02亿元，占年度任务的60.58%，增长62.57%，增收1.55亿元。地方财政收入完成2.95亿元，占年度任务的64.66%，增长27.16%，增收0.63亿元。地方财政收入中，税收收入1.55亿元，较上年同期增长7.57%，增收1089万元。上半年市本级税收占比为52.46%，较上年同期回落9.56个百分点。

上半年，市本级一般公共预算支出14.82亿元，占调整预算的42.94%，较上年增长38.52%，主要是专项补助、债务付息等支出增加较多。

上半年，市本级政府性基金收入9484万元，占年度预算的32.45%，增长39.88%，增收2704万元。1-6月份，市本级政府性基金预算支出2.39亿元，占调整预算的42.93%，增长413.55%，主要是专项债安排支出增加较多。

上半年，市本级国有资本经营预算收入3556万元，占年度预算的374.3%，主要是市污水处理厂二期特许经营回购资金，上年同期无国有资本经营预算收入收缴入库。市级国有资本经营预算支出2000万元，占调整预算的 210.5 %，上年同期未发生国有资本经营预算支出，主要是市本级担保公司融资担保增资扩股支出。

二、财政主要工作进展情况

一是加强收入征管,全面完成了“双过半”任务。上半年，面对经济下行、企业生产经营困难和降费减税等不利因素影响，各级财税部门增强忧患意识，积极应对挑战，主动扎实工作，建立重点税源企业动态监控制度，完善财税库银联席会议制度，整合共享各类综合治税信息，加强税收征管，做到了应收尽收。努力做实税收收入，规范非税收入，超额完成了“双过半”任务，促进了财政收入高质量增长。

二是优化支出结构，民生支出得到有效保障。牢固树立过紧日子思想，进一步压缩一般性支出，各级、各部门一般公务支出预算压减5%。坚持把保工资、保运转、保基本民生作为首要政治任务，集中可用财力优先做好“三保”工作，坚决守住了“三保”底线。积极盘活存量资金，把有限的资金用在关键领域和重点环节。坚持民生优先，守住民生保障底线，切实加大对民生领域的投入力度，全市民生支出131.75亿元，占财政公共预算支出的83.46%。重点补齐脱贫攻坚短板，按照“不低于地方财政收入预算的2%且比上年增长20%”的要求，上半年，全市安排财政扶贫专项资金2.2亿元，整合各类财政涉农资金达到20亿元，建立了财政扶贫资金动态监控系统，确保了扶贫资金精准投放、安全高效使用。全面落实社保民生政策，确保了各类社会困难群体待遇水平按标准及时落实。

三是服务发展大局，支持实体经济取得新成效。坚持把支持发展作为第一要务，充分发挥财政资金的引导撬动作用，助推实体经济平稳增长。一是推进供给侧结构性改革。大力支持基本住房保障和棚户区改造工作，上半年，争取和投入保障性安居工程专项资金9986万元，其中：城市棚户区改造补助1512万元、保障性住房租赁补贴4640万元、保障性住房市级配套资金3834万元。认真落实国家减税降费政策，减轻企业负担，增强企业活力，上半年，争取和投入支持中小企业发展资金1.24亿元。二是倾力支持全市发展建设。上半年，争取和筹集各类建设专项资金9.27亿元，较上年同期增长28%。三是农业投入保持稳定增长。上半年, 全市农业支出37.8亿元，占调整预算的66%。四是规范政府和社会资本合作模式，在污水、垃圾处理领域强制推行PPP模式，有效缓解了政府投资压力。

四是严格防控债务风险，打好防范化解重大风险攻坚战。规范政府举债行为，加强融资平台监管，积极盘活存量资金，统筹超收收入、暂停土地出让金计提，用于偿还债务。对各县区隐性债务化解方案进行了可行性评估，形成可行性报告，制定了地方政府隐性债务风险应急处置预案。建立了债务监测信息平台月报告制度，准确掌握政府隐性债务动态信息，督促单位按时上报债务化解信息，按时完成既定的债务化解任务。同时按照政府带头过紧日子要求，大力压缩一般性支出，厉行节约，过紧日子，节约资金用于化解政府债务，市本级已经将市级公用经费压缩5%。坚持“开前门”和“堵后门”并举，上半年，全市成功发行新增债券 43.23亿元，其中一般债券36.93亿元，专项债券6.3亿元。5月下旬，与市委组织部联合在厦门国家会计学院举办了全市防范和化解政府重大金融（债务）风险培训班，各级、各有关部门领导50余人参加了培训，进一步增强领导干部防控债务风险的思想自觉和行动自觉，提高了加强债务管理的能力和水平。

五是积极推进财政改革，财政管理迈出新步伐。一是积极做好预算公开工作，市县两级实现了政府预算、部门预算、“三公”经费预算的全覆盖、全公开。二是加强财政监督检查。深入开展了扶贫项目资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、预决算公开、减税降费等专项监督检查，财政管理水平进一步提高。三是推行电子化政府采购改革。完成政府采购3.98亿元，节约资金 3145万元，节支率 7.32％。四是加强财政投资评审。全市共完成了529个单项工程的预决算审查，送审投资额37.89亿元，审定34.5亿元，净审减投资3.39亿元，平均审减率为8.96%。五是加强资产管理，按要求做好向市人大常委会报告资产管理工作情况。首次通过网络拍卖事业单位公务用车，为国有资产处置探索了新的路径。六是全面加强预算绩效管理。在14个预算部门开展绩效目标批复试点工作，年初在市人大审查批准2019年预算后，市财政局一并批复了绩效目标。坚持“支出必问效、无效必问责”， 实现了绩效评价工作全覆盖、日常化，通过跟踪问效，进一步提高了资金使用效益。

三、财政预算执行的主要问题

上半年，全市财政收支实绩均超额完成半年目标任务，成为经济指标中为数不多的“亮点”。但全年财政收支形势依然十分严峻，由于经济下行与政策性减收叠加等因素影响，税收减收不可避免，增收空间持续收窄。

一是税收增幅持续滑落，增收压力不断加大。上半年，全市市、县级税收收入7.6亿元，较上年同期下降5.72%，低于全省平均增幅9.83个百分点。与上年同期相比，全市地方税收增幅较上年同期回落16.34个百分点，较今年一季度回落20.19个百分点。全市208户百万元以上纳税企业半年纳税总额12.21亿元，较上年同期减少1亿元，下降7.58%。各行业税收增减不一，减收额巨大且难以弥补。上半年，全市第一产业完成税收收入548万元，同比增收286万元。第二产业完成税收收入9.21亿元，同比下降11.79%、减收1.23亿元。其中：采矿业税收收入2亿元，同比增长42.14%、增收5927万元。主要原因是：矿产品价格高于上年同期，矿采加工业产、销稳定增长；制造业税收收入2.75亿元，下降41.89%、减收1.98亿元。主要是必康制药欠税巨大，导致医药制造业税收减少2.27亿元（上半年必康制药税收同比减少2.33亿元）。建筑业税收3.81亿元，增收634万元。第三产业税收10.48亿元，减收1396万元。其中： 批发和零售业税收3.99亿元，减收2161万元。受烟草销售配额影响，上半年烟草制品批发业税收2.43亿元，减收4510万元。受商品房价格上扬的拉动，房地产业税收2.02亿元，增收4204万元。

在经济持续下行的同时，减税降费政策性减收影响较大。预计减税政策影响全市税收3.59亿元。仅上半年工资薪金所得项目缴纳个人所得税4679万元，下降42.67%，减收3483万元。

二是财政收入稳定增长的基础薄弱。上半年，受经济下行、规上工业增加值增幅回落，固定资产投资下降，消费不旺影响导致税收下降，全市非税收入高达4.44亿元，较上年增长29.49%，超过同期税收增幅35.21个百分点。非税收入波动性强、稳定性低，极大地影响到财政收入的持续增长。另外，县区间收入增长差异很大（柞水县-6.31%，商州区-5.82%，山阳县-2.78%，洛南县-1.45%，丹凤县3.31%，商南县4.94%，镇安县10.22%），缺乏均衡、持续的收入增长基础。

三是债务风险逐步加大，财政可持续发展任重道远。今年是市县两级偿债高峰期，当年偿还债务的压力非常之大，由于缺乏财力，无法安排相应的还债支出，部分债务通过借新还旧解决。偿债压力和财政运行风险日益加剧，面临着债务违约和难以实现保工资、保运转的双重风险，市县财政运行举步维艰，财政可持续发展成为目前我市财政最大的难题。

四、下半年主要工作

一是加强收入组织征管，促进财政收入高质量增长。下半年要把抓收入作为首要职责，进一步强化组织领导，及时协调解决收入征管中存在的问题，综合运用稽查、监控、社会力量协助等方式，形成征管合力，确保按时按质按量完成收入任务。实行征收部门领导包抓制度，夯实收入责任。开展收入摸底调查，综合分析收入走势，预测收入规模及结构，牢牢掌握收入征管工作的主动权。要努力提高收入质量，全面规范非税收入管理，严禁虚增、虚收非税收入，促进财政收入高质量增长。

二是调整支出结构，守住“三保”底线。要坚持把保工资、保运转、保基本民生作为财政保障的底线，集中可用财力优先做好“三保”工作。督促各县区强化预算约束，树立财力意识和风险意识，树立长期过紧日子思想，坚决守住“三保”底线。

三是聚焦脱贫攻坚，保障基本民生需求。切实保障涉及民生领域的预算安排，及时足额将各类民生配套资金落实到位。重点补齐脱贫攻坚短板，安排好专项扶贫资金，加强资金监管，扎实抓好脱贫攻坚巡视问题整改，建立整改提高的长效机制。把有限的资金用在重点领域和关键环节，积极支持环境保护、扫黑除恶等重点工作。

四是加强预算绩效管理，提高资金使用效益。督促各级各部门强化绩效管理理念,着力克服重投入轻管理、重支出轻绩效、重分配轻监管的不良倾向，提高财政绩效评价的广度和深度。构建“事前、事中、事后”全方位绩效监管体系，着力提高财政资源配置效率和资金使用效益。建立绩效评价结果应用机制，对绩效好的项目加大支持力度，对绩效不好的项目停止或减少预算安排。

五是防范化解债务风险，促进财政可持续发展。坚持促发展与防风险并重，坚持“开前门”和“堵后门”并举。一方面，要认真策划一批收益能够平衡的重大项目，积极争取专项债券资金，支持全市发展建设。另一方面，要切实担当起财政可持续发展的责任，严格落实中省债务管理政策，进一步加强和规范政府债务管理，积极稳妥化解存量债务，规范平台公司的融资行为，严格将债务余额控制在红线以内，确保市、县两级政府不发生债务风险，确保市、县财政可持续发展。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

下半年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，自觉接受市人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，促进全市经济持续健康发展，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！

2019年上半年财政预算执行情况表附表.xlsx